Центры Сертифицированного Обучения

Центры компетенции сертифицированного обучения

"1С:Бухгалтерия 8: Ведение налогового учета и отражение ПБУ 18/02"



Выберите удобные даты, время и место обучения в группе

Ближайшие даты
проведения
ЦСО Телефон Заявка
Петрозаводск 28-31 марта
09:00-13:15
( вт ср чт пт )
Неосистемы Северо-Запад ЛТД (8142) 67-21-20 Подать заявку

Для просмотра более поздних дат расписания используйте полосу прокрутки справа >>>


Курс предназначен: для начинающих и квалифицированных бухгалтеров, имеющих опыт работы с персональным компьютером на уровне пользователя, умеющих работать в прикладном решении "1С:Бухгалтерия 8", а также знакомых с 25 главой НК РФ и ПБУ 18/02.

 

В программу обучения входит знакомство с теми режимами работы и объектами "1С:Бухгалтерии 8", которые необходимо использовать для ведения налогового учета. В процессе обучения слушатели знакомятся с планом счетов налогового учета, с правилами заполнения учетной политики и первоначальных настроек программы.

Рассматривается ведение учета таких участков бухгалтерии, как взаиморасчеты с поставщиками, покупателями, торговые операции, оказание услуг, учет основных средств, нематериальных активов и спецодежды, учет готовой продукции, затрат на производство, услуг производственного характера, учет заработной платы, отражение доходов и расходов, не учитываемых в налоговом учете, нормируемых расходов, разбираются примеры внереализационных расходов, учет налога на прибыль, а также правила составления "Декларации налога на прибыль".

Рассматриваются алгоритмы формирования финансовых результатов, в том числе и регистров налогового учета, а также разбирается механизм заполнения отчета сопоставления данных бухгалтерского и налогового учета.

Цель обучения - формирование у слушателей знаний по методике ведения налогового учета в программе "1С:Бухгалтерия 8"; формирование навыков по работе в программе, начальной настройке, ведению налогового учета и составления налоговой отчетности.

 

Курс  разработан: Центром Сертифицированного Обучения  "АстроСофт".

 

Продолжительность курса: 20 академических часов, 4 занятия по 5 академических  часа (с 10.00 до 14.00, либо с 14.00 до 18.00).

 

Содержание курса:

 

Введение

Занятие N1

  • План счетов налогового учета (НУ)
  • Отражение хозяйственных операций в НУ и определение разниц
  • Настройки в программе, влияющие на ведение налогового учета и расчета налога на прибыль
    • Меню Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций - Закладка      Бухгалтерский учет
    • Меню Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций- Закладка - Налог   на прибыль
    • Меню Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций- Закладка - ЕНВД
    • Меню Предприятие - Ставки налога на прибыль
    • Меню Сервис - Настройки пользователя
    • Меню Предприятие - Планы счетов - Установка соответствия счетов БУ и НУ
    • Ввод остатков по налоговому учету.

Занятие N2

  • Учет товаров
  • Учет материалов
  • Учет готовой продукции и оказываемых услуг
  • Учет основных средств

 Занятие N 3

  • Доходы и расходы, не признаваемые в НУ
  • Нормируемые расходы
  • Примеры внереализационных расходов
  • Оприходование  излишков
  • Начисление налогов(кроме налогов с ФОТ)
  • Расходы будущих периодов
  • Начисление зарплаты.
  • Начисление налогов с ФОТ
  • Отражение зарплаты в регламентированном учете

Занятие N4

  • Закрытие месяца
    • Начисление амортизации
    • Начисление амортизации основных средств
    • Начисление износа основных средств
    • Начисление амортизации нематериальных активов
    • Переоценка валютных средств
    • Списание расходов будущих периодов
    • Корректировка стоимости списанных МПЗ
    • Закрытие 20,23,25,26 счетов и корректировка себестоимости выпуска
    • Распределение расходов по видам деятельности (не ЕНВД/ЕНВД)
    • Нормирование расходов на рекламу
    • Нормирование расходов на добровольное страхование
    • Нормирование представительских расходов
    • Закрытие счетов косвенных расходов
    • Закрытие 44 счета
    • Списание транспортных расходов
    • Списание иных расходов (кроме транспортных)
    • Определение финансовых результатов
    • Закрытие счета 90
    • Закрытие счета 91
    • Списание убытков прошлых лет
    • Расчеты по налогу на прибыль (ПБУ 18/02)
    • Постоянные налоговые активы и обязательства
    • Отложенные налоговые активы и обязательства
    • Расчет налога на прибыль
    • Закрытие года
    • Реформация баланса
    • Закрытие счетов налогового учета
  • Формирование налоговой декларации
  • Регистры налогового учета
  • Отчет: Сопоставление данных бухгалтерского и налогового  учета

  Заключение

 



Записаться на курс