Курс предназначен: для начинающих и квалифицированных бухгалтеров, имеющих опыт работы с персональным компьютером на уровне пользователя, умеющих работать в прикладном решении "1С:Бухгалтерия 8", а также знакомых с 25 главой НК РФ и ПБУ 18/02.
В программу обучения входит знакомство с теми режимами работы и объектами "1С:Бухгалтерии 8", которые необходимо использовать для ведения налогового учета. В процессе обучения слушатели знакомятся с планом счетов налогового учета, с правилами заполнения учетной политики и первоначальных настроек программы.
Рассматривается ведение учета таких участков бухгалтерии, как взаиморасчеты с поставщиками, покупателями, торговые операции, оказание услуг, учет основных средств, нематериальных активов и спецодежды, учет готовой продукции, затрат на производство, услуг производственного характера, учет заработной платы, отражение доходов и расходов, не учитываемых в налоговом учете, нормируемых расходов, разбираются примеры внереализационных расходов, учет налога на прибыль, а также правила составления "Декларации налога на прибыль".
Рассматриваются алгоритмы формирования финансовых результатов, в том числе и регистров налогового учета, а также разбирается механизм заполнения отчета сопоставления данных бухгалтерского и налогового учета.
Цель обучения - формирование у слушателей знаний по методике ведения налогового учета в программе "1С:Бухгалтерия 8"; формирование навыков по работе в программе, начальной настройке, ведению налогового учета и составления налоговой отчетности.
Курс разработан: Центром Сертифицированного Обучения "АстроСофт".
Продолжительность курса: 20 академических часов, 4 занятия по 5 академических часа (с 10.00 до 14.00, либо с 14.00 до 18.00).
Содержание курса:
Введение
Занятие N1
-
План счетов налогового учета (НУ)
-
Отражение хозяйственных операций в НУ и определение разниц
-
Настройки в программе, влияющие на ведение налогового учета и расчета налога на прибыль
-
Меню Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций - Закладка Бухгалтерский учет
-
Меню Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций- Закладка - Налог на прибыль
-
Меню Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций- Закладка - ЕНВД
-
Меню Предприятие - Ставки налога на прибыль
-
Меню Сервис - Настройки пользователя
-
Меню Предприятие - Планы счетов - Установка соответствия счетов БУ и НУ
-
Ввод остатков по налоговому учету.
Занятие N2
Занятие N 3
-
Доходы и расходы, не признаваемые в НУ
-
Нормируемые расходы
-
Примеры внереализационных расходов
-
Оприходование излишков
-
Начисление налогов(кроме налогов с ФОТ)
-
Расходы будущих периодов
-
Начисление зарплаты.
-
Начисление налогов с ФОТ
-
Отражение зарплаты в регламентированном учете
Занятие N4
-
Закрытие месяца
-
Начисление амортизации
-
Начисление амортизации основных средств
-
Начисление износа основных средств
-
Начисление амортизации нематериальных активов
-
Переоценка валютных средств
-
Списание расходов будущих периодов
-
Корректировка стоимости списанных МПЗ
-
Закрытие 20,23,25,26 счетов и корректировка себестоимости выпуска
-
Распределение расходов по видам деятельности (не ЕНВД/ЕНВД)
-
Нормирование расходов на рекламу
-
Нормирование расходов на добровольное страхование
-
Нормирование представительских расходов
-
Закрытие счетов косвенных расходов
-
Закрытие 44 счета
-
Списание транспортных расходов
-
Списание иных расходов (кроме транспортных)
-
Определение финансовых результатов
-
Закрытие счета 90
-
Закрытие счета 91
-
Списание убытков прошлых лет
-
Расчеты по налогу на прибыль (ПБУ 18/02)
-
Постоянные налоговые активы и обязательства
-
Отложенные налоговые активы и обязательства
-
Расчет налога на прибыль
-
Закрытие года
-
Реформация баланса
-
Закрытие счетов налогового учета
-
Формирование налоговой декларации
-
Регистры налогового учета
-
Отчет: Сопоставление данных бухгалтерского и налогового учета
Заключение
